Comité de Control Interno

¿Qué es el Control Interno?

El Control Interno es un proceso integral efectuado por el titular, funcionarios y servidores de una entidad, diseñado para enfrentar los riesgos y para asegurar que se alcancen los siguientes objetivos gerenciales:

  • Promover la eficiencia, eficacia, transparencia y economía en las operaciones de la entidad, así como en la calidad de los servicios públicos que presta.
  • Cuidar y resguardar los recursos y bienes del Estado contra cualquier forma de pérdida, deterioro, uso indebido de los mismos y actos ilegales.
  • Cumplir con la normatividad aplicable a la entidad y a sus operaciones.
  • Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información.
  • Fomentar e impulsar la práctica de valores institucionales.
  • Promover que los funcionarios o servidores públicos cumplan con rendir cuentas sobre la misión u objetivo que les haya sido encargado, así como sobre los fondos y bienes públicos que les hayan sido asignados”

¿Quiénes se encargan del Control Interno en la Municipalidad de Ancón?

Tal como señala el concepto de Control Interno, las funciones del mismo son principalmente responsabilidad del Alcalde, de los funcionarios y de los servidores de la municipalidad. Aunque con distinto énfasis y de acuerdo a las funciones de cada uno, la aplicación del control interno requiere de parte de todos ellos, un compromiso, una planificación sistemática y la verificación del cumplimiento de las tareas asignadas. A nivel de roles, podríamos mencionar las siguientes funciones:

Rol del Alcalde:

  • Dictar políticas y pautas para la implementación sistemática del Control Interno.
  • Aprobar el plan de implementación.
  • Dar seguimiento general a la aplicación de las normas a nivel de gerencias.
  • Disponer la implementación de correctivos y medidas.
  • Aprobar medidas de fortalecimiento institucional.
  • Respaldar y promover una cultura orientada al buen desempeño institucional, a la rendición de cuentas y a las prácticas de control.

Rol de los funcionarios:

  • Realizar acciones preventivas para reducir o eliminar riesgos potenciales.
  • Proponer y ejecutar acciones sistemáticas de mejora de los procesos en base a las acciones de control interno preventivo.
  • Aplicar las políticas de control interno, así como desarrollar las acciones que le competen en el marco del plan de implementación.
  • Monitorear la implementación del control interno en sus respectivas gerencias.
  • Motivar e integrar al personal en torno a la práctica cotidiana del control interno haciéndoles ver su importancia para el desempeño institucional.
  • Estar informado sobre las políticas y pautas de control interno y comunicar sobre las mismas para su aplicación.
  • Sistematizar y preservar la información generada como consecuencia de la implementación del control interno.

Rol de los servidores:

  • Identificar riesgos que puedan afectar el cumplimiento de la misión y el logro de los objetivos específicos encargados.
  • Proponer iniciativas de solución a los problemas identificados.
  • Implementar las recomendaciones relativas al control interno preventivo de acuerdo a la función que cumple en la entidad.
  • Cumplir las tareas de control encomendadas en los plazos y con la calidad solicitada.
  • Sistematizar la información producida en torno a la implementación del control interno.

Rol del Consejo Municipal:

  • Fiscalización de las actividades en las municipalidades conforme a sus atribuciones legales.
  • Fiscalizar la gestión de los funcionarios de la municipalidad.
  • Aprobar el régimen de organización interior y funcionamiento del gobierno local.
  • Solicitar la realización de exámenes especiales, auditorías económicas y otros actos de control
  • Los vecinos de una municipalidad intervienen en la gestión administrativa, a través de mecanismos de participación vecinal y del ejercicio de sus derechos político.
  • Es derecho y deber de los vecinos participar en el gobierno municipal de su jurisdicción. La ley norma y promueve los mecanismos directos e indirectos de su participación.



Normativas Legales

Resolución de Alcaldía N° 83-2016
Resolución de Alcaldía N° 244-2016
Resolución Gerencial N°109-2017
Resolución Gerencial N°110-2017
Resolución Gerencial N°111-2017
Resolución Gerencial N°112-2017
Resolución Gerencial N°244-2017

Actas

Acta de Instalación N° 1-2016
Acta de Compromiso N° 1-2016
Acta de Reunión N° 2-2016
Acta de Reunión N° 3-2016
Acta de Reunión N° 4-2016
Acta de Reunión N° 6-2016
Acta de Reunión N° 7-2016
Acta de Reunión N° 8-2016
Acta de Reunión N° 9-2016
Acta de Reunión N° 10-2016

Informes

Informe N° 2169-2016-SGLYCP
INFORME DE AUTIAGNOSTICO
AUTODIAGNOSTICO DE CONTROL INTERNO